В декларации за какой квартал отражать исправительный счет-фактуру на уменьшение за сентябрь, оформленный в октябре?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: Прошу вашей помощи!В октябре был сформирован исправленный счет-фактура на уменьшение за сентябрь 2021 года. Я теперь понять не могу что сделать в декарации, мне нужно уточнить 3 квартал 2021 года, уменьшив сумму налога по декларации к уплате? Либо я могу отразить этот исправленный счет-фактуру в 4 квартале. Сижу-кручу, никак не могу дойти...

  Поясните, по какому поводу был выставлен Исправленный с/ф.
• Добрый день!
  Сумма была в сентябре неверная, было дополнительное соглашение на уменьшение цены договора.
  Изначально нами был выставлен акт и сформирован счет-фактура на 500 тыс.руб., а в октябре определилось что существует подписанный сентябрем допник, где сумма за работы 300 тыс.руб.
  Заказчик настоял чтоб я сформировала исправленный акт и счет-фактуру датированные октябрем.
• Цитата: Сумма была в сентябре неверная, было дополнительное соглашение на уменьшение цены договора.Изначально нами был выставлен акт и сформирован счет-фактура на 500 тыс.руб., а в октябре определилось что существует подписанный сентябрем допник, где сумма за работы 300 тыс.руб.Заказчик настоял чтоб я сформировала исправленный акт и счет-фактуру датированные октябрем.

  Да, тогда верно, что выставили исправленный с/ф.
  
  Вы должны составить доп. лист к книге продаж за 3 кв, сторнировать в нем первичный с/ф на 500 тыс.  и зарегистрировать исправленный с/ф на 300 тыс. руб. Подать уточненную Декларацию по НДС за 3 кв. 2021г. (Постановление 1137 от 26.12.2011)
  Учет корректировок и исправлений счетов‑фактур
• Спасибо! 
  Без уточненки получается никак((
  А мне так не хотелось уточняться на уменьшение, думала может как-то в текущем квартале можно учесть
• Цитата: Без уточненки получается никак((

  Никак, к сожалению.
  

  Цитата: А мне так не хотелось уточняться на уменьшение, думала может как-то в текущем квартале можно учесть

  Нет.
  Что вы будете сторнировать в 4 кв? У вас в 4 кв. нет этого первичного с/ф